Paušalac i SEF: kada morate na e-fakture

Preduzetnik paušalac ima jednostavniji poreski položaj od firme u sistemu PDV-a, ali ne i jednostavnija pitanja. Najčešća su dva: da li i on mora da izdaje e-fakture, i šta mu uopšte treba od softvera kada ne obračunava porez na dodatu vrednost.

Ko ulazi u sistem e-faktura

Obaveza korišćenja Sistema elektronskih faktura ne zavisi od toga da li ste u sistemu PDV-a, nego od toga sa kim poslujete i u kom svojstvu.

Pravilo koje se najlakše pamti: kada radite za državu ili za firmu koja je obveznik, faktura po pravilu ide kroz SEF. Kada izdajete račun fizičkom licu, ne ide.

Precizan odgovor za vašu situaciju potražite na zvaničnom portalu eFaktura ili kod knjigovođe. Ovde nećemo tvrditi datume ni izuzetke umesto njih — pravila su se menjala i menjaće se dalje.

Ono što je sigurno jeste da je broj paušalaca koji rade sa firmama velik, pa je za većinu pitanje „da li" već postalo pitanje „kako".

Šta vam treba za povezivanje

Tri stvari, i sve tri su jednokratne.

Kvalifikovani sertifikat firme. Njime se prijavljujete na portal eFaktura. Nabavlja se kod Pošte Srbije ili Halcom-a.

Nalog na portalu eFaktura, gde u podešavanjima generišete pristupni ključ. Ključ se prikazuje samo jednom — sačuvajte ga odmah.

Program koji taj ključ koristi, da fakturu šaljete iz jednog ekrana umesto da je unosite na portalu.

Prvo slanje uvek uradite u probnom okruženju. Jedna ili dve testne fakture su dovoljne da vidite ceo tok pre nego što pređete na stvarne.

Faktura za dva minuta

Za paušalca je faktura kraća nego za obveznika PDV-a: nema obračuna poreza na dodatu vrednost, ali ima obavezne elemente i napomenu o poreskom statusu.

Praktično, tok izgleda ovako. Kupca izaberete iz šifarnika, pa se njegovi podaci popune sami. Stavke birate iz svog kataloga usluga. Dok je dokument nacrt, nema broj i menjate ga slobodno; broj dobija tek pri izdavanju, pa numeracija ostaje neprekinuta.

Faktura se zatim šalje kupcu mejlom sa PDF-om u prilogu i, kada je to slučaj, na SEF — iz istog ekrana, bez odlaska na portal. Status se prati automatski.

Ako faktura bude odbijena, razlog se vidi odmah. Kod paušalaca je najčešći uzrok isti kao kod svih ostalih: pogrešan poreski broj kupca. Zato je vredno uneti kupca tačno jednom, u šifarnik, umesto da se podaci prekucavaju po fakturi.

Detaljnije o samom modulu: fakturisanje i SEF e-fakture.

Naplata bez podsećanja

Za paušalca koji radi sa nekoliko klijenata naplata deluje kao neproblem — dok ne postane.

Dve stvari pomažu najviše. Prva je poziv na broj odštampan na fakturi, da ga klijent ne izmišlja. Druga je kod za plaćanje koji klijent skenira telefonom, pa ne kuca ništa.

Kada su te dve stvari na mestu, uvoz bankovnog izvoda zatvara većinu faktura sam, a ostatak dobija predloge za potvrdu. Uz to ide pregled ko duguje i koliko dugo, sa mogućnošću da se pošalje jedan podsetnik sa svim dospelim fakturama.

Za preduzetnika koji nema knjigovodstvenu službu, to je razlika između „mislim da je plaćeno" i „vidim da nije".

Šta KoloConnect radi, a šta ne

Ovde treba biti precizan, jer paušalci imaju specifične potrebe koje ne pokriva svaki program.

Radi: izdavanje faktura bez poreza na dodatu vrednost za paušalni status, slanje na SEF i praćenje statusa, prijem ulaznih e-faktura, evidenciju kupaca, naplatu kroz uvoz izvoda i izveštaje o prometu i potraživanjima. Tu je i fiskalna kasa za onlajn i daljinsku prodaju ako prodajete krajnjim kupcima.

Ne radi: vođenje knjige o ostvarenom prometu paušalca. Taj deo ostaje kod vas ili kod knjigovođe.

Kažemo to otvoreno jer je bolje da to saznate sada nego posle uplate. Ako vam je jedina potreba upravo ta knjiga, postoje jednostavnije i jeftinije alatke koje rade samo to.

Kada zvati knjigovođu

Paušalni status je jednostavan dok se ne promeni nešto od sledećeg: prelazak praga za ulazak u sistem PDV-a, rad sa inostranstvom, zapošljavanje prvog radnika ili promena delatnosti.

U svakoj od tih situacija cena jednog razgovora sa knjigovođom manja je od cene ispravke unazad.

Ako već sarađujete sa knjigovođom, njegov nalog u sistemu se ne naplaćuje — dobija svoj pristup i preuzima šta mu treba, umesto da mu šaljete dokumenta. O tome piše u tekstu kako knjigovođa vodi klijente iz jednog naloga.

Ukratko

Za paušalca koji radi sa firmama, e-faktura nije dodatni posao nego drugačiji način slanja onoga što ionako izdaje. Sve što treba jeste sertifikat, pristupni ključ i program koji fakturu šalje iz jednog ekrana.

Ostalo — naplata, evidencija kupaca i pregled prometa — je ono što ionako radite, samo bez tabele.

Cene i šta je uračunato možete pogledati na cenovniku, a kako sve to izgleda u radu — kroz demo od 45 minuta, bez registracije i bez kartice.